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财政部办公厅 中国证券监督管理委员会办公厅


关于2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规范体系的通知

财办会[2012]30号


各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财务局，中国证监会各省、自治区、直辖市、计划单列市监管局，中国证监会上海、深圳专员办，各主板上市公司：

　　根据财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合印发的《关于印发企业内部控制配套指引的通知》（财会〔2010〕11号）规定，自2012年1月1日起在上海证券交易所、深圳证券交易所主板上市公司开始实施《企业内部控制基本规范》（财会〔2008〕7号）和《企业内部控制配套指引》（财会〔2010〕11号）（以下简称企业内部控制规范体系）。为稳步推进主板上市公司有效实施企业内部控制规范体系，确保内控体系建设落到实处、取得实效，防止出现走过场情况，财政部会同证监会在充分考虑上市公司的公司治理基础、市值规模、业务成熟度、盈利能力等方面差异的情况下，决定在主板上市公司分类分批推进实施企业内部控制规范体系。现将有关事项通知如下：

　　一、总体要求

　　所有主板上市公司都应当自2012年起着手开展内控体系建设。各相关上市公司要高度重视，成立或指定专门工作机构，健全风险评估机制，梳理风险管控流程，完善各项经营管理制度，优化内部信息系统，建立内控责任与员工绩效考评挂钩机制，推进企业内部控制规范体系稳步实施。

　　二、具体实施

　　（一）中央和地方国有控股上市公司，应于2012年全面实施企业内部控制规范体系，并在披露2012年公司年报的同时，披露董事会对公司内部控制的自我评价报告以及注册会计师出具的财务报告内部控制审计报告。

　　（二）非国有控股主板上市公司，且于2011年12月31日公司总市值（证监会算法）在50亿元以上，同时2009年至2011年平均净利润在3000万元以上的，应在披露2013年公司年报的同时，披露董事会对公司内部控制的自我评价报告以及注册会计师出具的财务报告内部控制审计报告。

　　（三）其他主板上市公司，应在披露2014年公司年报的同时，披露董事会对公司内部控制的自我评价报告以及注册会计师出具的财务报告内部控制审计报告。

　　（四）特殊情况：一是主板上市公司因进行破产重整、借壳上市或重大资产重组，无法按照规定时间建立健全内控体系的，原则上应在相关交易完成后的下一个会计年度年报披露的同时，披露内部控制自我评价报告和审计报告，且不早于参照上述（一）至（三）原则确定的披露时间；二是新上市的主板上市公司应于上市当年开始建设内控体系，并在上市的下一年度年报披露的同时，披露内部控制自我评价报告和审计报告，且不早于参照上述（一）至（三）原则确定的披露时间。

　　在上述规定时间范围内，鼓励公司在自愿的基础上提前执行企业内部控制规范体系的披露要求。



财政部办公厅 证监会办公厅

2012年8月14日






黑龙江省人民政府办公厅


黑龙江省人民政府办公厅关于印发黑龙江省重点领域首台（套）产品认定和扶持办法（试行）的通知

黑政办发〔2009〕48号


各市（地）人民政府（行署），省政府各直属单位：



　　《黑龙江省重点领域首台（套）产品认定和扶持办法（试行）》已经省政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。





二○○九年八月二十四日





黑龙江省重点领域首台（套）产品认定和扶持办法（试行）



　　第一条　为落实国务院《装备制造业调整和振兴规划》和《黑龙江省人民政府关于帮助企业保增长促发展的政策措施》（黑政发２００９〕６号）等文件精神，鼓励支持我省企业自主创新，为重点领域首台（套）产品进入市场营造必要的政策环境，促进工业保增长促发展和调结构上水平，特制定本办法。



　　第二条　本办法所称重点领域主要包括：清洁高效发电设备及关键零部件、数控机床及工量具、冶金成套设备、大型石化容器、新型石油装备、煤矿综采设备、大型农业机械、节能环保设备、轨道交通设备、电力电子设备、现代仪器仪表、军工装备、工程机械、包装机械、高性能轻工机械、医疗器械、新型传感器、电子元器件制造专用设备、环保设备、生物工程和医疗生产专用设备等领域。



　　第三条　本办法所称的首台（套）产品是指本省企业在国（省）内首家自主研发或国产化制造的产品，包括国内首台（套）和省内首台（套）两种类型。



　　第四条　重点领域首台（套）产品认定工作遵循企业自愿申请的原则。



　　第五条　申请认定重点领域首台（套）产品应符合以下条件：



　　（一）在黑龙江省行政区内注册，具有独立法人资格的工业企业，且该企业所生产的产品符合本办法第三条规定。



　　（二）产品具有清晰的知识产权和自主品牌。申请单位经过其主导的技术创新活动，在我国依法拥有知识产权的所有权，以及依法通过受让取得知识产权的所有权或使用权。申请单位拥有该产品注册商标的所有权。申请单位未获得知识产权的，须通过省工业和信息化委员会组织的新产品鉴定。



　　（三）申请单位具备产品设计及主要关键部件的制造、组装能力，产品市场前景好。



　　（四）产品创新程度高。申请单位掌握产品生产的核心技术和关键工艺或应用新技术原理、新设计构思，在结构、性能、材质、工艺等方面对原有产品率先进行根本性改进，产品具有节能、节材、环保等特征，主要技术性能指标取得标志性突破。



　　（五）产品技术先进。省内首台（套）产品在同类产品中应达到国内先进水平，国内首台（套）产品在同类产品中应达到国际先进水平。



　　（六）产品质量可靠，通过省级以上质量技术监督部门资质认定的检验机构检测，其中，属于国家有特殊行业管理要求的产品（如：军工、医疗器械、计量器具、压力容器等产品），须具有相关行业主管部门批准颁发的产品生产许可证；属于国家实施强制性产品认证的产品，须通过强制性产品认证。



　　（七）单台（套）产品或关键零部件价值５０万元以上。



　　第六条　设立黑龙江省重点领域首台（套）产品认定委员会。负责指导和推进全省重点领域首台（套）产品认定、审定专家评审结果、协调解决有关问题。认定委员会办公室设在省工业和信息化委员会，负责首台（套）产品认定的组织管理、落实扶持措施、认定和扶持办法的修订等工作。



　　第七条　重点领域首台（套）产品认定程序：企业向市地工业管理部门提交申请市地工业管理部门初审申报材料报认定委员会办公室认定委员会办公室进行认定资格审查组织专家评审评审结果公示认定委员会会议审查确认公布《黑龙江省重点领域首台（套）产品目录》（以下简称《目录）。



　　第八条　列入《目录》的首台（套）产品，已实现销售的，由认定委员会办公室颁发认定证书；未实现销售的，待完成销售后再颁发认定证书。《目录》和认定证书作为享受扶持政策的依据。



　　第九条　黑龙江省重点领域首台（套）产品专项扶持资金从省高新技术产业发展专项资金中列支，主要用于补助用户、奖励生产企业、首台（套）产品保险和专家评审等工作经费支出。



　　第十条　对列入《目录》或获得认定证书的生产企业具体扶持办法如下：



　　（一）对列入《目录》的产品，属于政府采购范围的，纳入政府采购目录。



　　（二）对本省购买取得认定证书产品的用户，按产品实际价值的５％给予补助。



　　（三）对取得认定证书的国内、省内首台（套）生产企业，按首台（套）产品销售价格的５０％，分别给予最高２００万元和１００万元的奖励，有突出贡献的，由认定委员会确定奖励额度。



　　（四）对购买取得认定证书产品的，根据需要由政府出资向保险公司投保。在试运行期间，如果产品发生不可预测故障，给用户造成损失的，由保险公司给予赔偿。



　　（五）省工业和信息化委员会与省建设银行建立沟通协调机制，定期进行对接活动。优先支持列入《目录》生产企业、配套企业和使用单位的融资项目。省工业和信息化委员会会同省财政厅利用贷款贴息、担保等方式，引导金融机构加大对列入《目录》的生产企业的信贷支持力度。



　　（六）取得认定证书的首台（套）产品研发人员，贡献突出者享受职称评定“绿色通道”政策，由用人单位推荐，经主管部门推荐及省人力资源和社会保障厅审核同意后，可不受原有专业技术职称、学历、资历、学术论文和著（译）作等限制，免于外语、计算机考试。



　　（七）优先支持列入《目录》生产企业申报的新型工业化项目，并在创新平台建设、优秀新产品评奖等方面给予政策倾斜。



　　第十一条　加强首台（套）产品的宣传和推介，定期召开首台（套）产品发布会和市场对接会。



　　第十二条　各年度扶持重点，由认定委员会办公室确定并公布。



　　第十三条　本办法自发布之日起试行，由省工业和信息化委员会负责解释。